THEMIS Maliye – Vergi Hukuku Ders Notları
Kitaptaki konuların ana başlıkları:
 
BİRİNCİ BÖLÜM: MALİYE TEORİSİ
1. Kamu Maliyesinin Tanımı
2. Kamu Maliyesine İlişkin Yaklaşımlar
3. Devlet Faaliyetleri ile İlgili Yaklaşımlar
4. Kamu Sektörünün Fonksiyonları
5. Kamu Kesiminin Ekonomideki Yeri-Özel Sektör İlişkisi
6. Dışsallıklar
 
İKİNCİ BÖLÜM: KAMU HARCAMALARI
1. Kamu Harcamalarının Tanımı
2. Kamu Harcamalarının Özellikleri
3. Kamu Harcamalarının Sınıflandırılması
4. Kamu Harcamalarının Etkileri ve Sınırı
5. Kamu Harcamalarının Artış Nedenleri
6. Kamu Harcamalarında Artışı Açıklayan Yaklaşımlar
7. Kamu Kesimi Tarafından Üretilen Mal ve Hizmetler
8.  Kamu Hizmetlerinin Maliyeti ve Fiyatlaması
9. Sosyal Fayda Maliyet Analizi
10.Özelleştirme
 
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: KAMU GELİRLERİ (VERGİ TEORİSİ VE VERGİLEME TEKNİĞİ)
1. Kamu Gelirleri
2. Vergi Teorisi ve Vergileme Tekniği
3. Vergileme İlkeleri
4. Vergi Ödeme Gücü
5. Vergi ile İlgili Kavramlar
6. Vergi Yansıması
7. Vergilerin Sınıflandırılması
8. Tek Vergi Uygulaması
 
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: DEVLET BORÇLANMASI
1. Devlet Borcunun Tanımı
2. Borçlanma ile Vergi Arasındaki Farklılıklar
3. Kamu Borcu ile Özel Borç Arasındaki Farklılıklar
4. Devletin Borçlanma Nedenleri
5. Kamu Açıklarının Gelişimi ve Türleri
6. Borçlanma Yetkisi
7. İç – Dış Borç Ayrımında Kullanılan Kriterler
8. İç Borçların Kaynakları
9. İç Borçların Sınıflandırılması
10.İç Borçlanmada Kullanılan Araçlar
11. İç Borçların Ekonomik Etkileri
12. Türkiye’de İç Borçlanma
13. Tahvil Sahiplerine Sağlanan Çıkarlar
14. Dış Borçlanma
15. Dış Borçların İktisadi Etkileri
16. Türkiye’de Dış Borçların Gelişimi
17. Borç Yönetiminin Tanımı
18. Borç Yönetiminin Amaçları
19. İç Borç Yönetimi
20. Dış Borç Yönetimi
 
BEŞİNCİ BÖLÜM: KAMU BÜTÇESİ
1. Kamu Bütçesinin Tanımı ve Gelişimi
2. Bütçenin Fonksiyonları
3. Bütçe Denkliği Teorileri
4. Bütçe İlkeleri
5. Bütçe Sistemleri [Bütçeleme Teknikleri]
6. Bütçe Çeşitleri
7. Merkezi Yönetim Bütçesi Hazırlanması
8. Bütçenin Uygulanması
9. Bütçe Kapatma Usulleri
10.Devlet Muhasebe Sistemleri
11.Bütçenin Denetimi
 
ALTINCI BÖLÜM: MALİYE POLİTİKASI
1.  Maliye Politikasının Doğuşu
2.  Maliye Politikasının Amaçları
3.  Maliye Politikasının Araçları
4. Maliye Politikasının Amaçları Arasındaki Çatışmalar
5. Maliye Politikasının Sınırları
6. Maliye Politikası Yürütme Koşulları
7. Maliye Politikası ve İktisadi Yaklaşımlar
8. Maliye Politikası Çeşitleri
9. Maliye Politikası Uygulaması ve Milli Gelir Üzerindeki Etkisi
10.Enflasyonla Mücadelede Maliye Politikası
11.  Deflasyonla [Durgunlukla] Mücadelede Maliye Politikası
12.  Stagflasyonla Mücadelede Maliye Politikası
13.  Ekonomik Kalkınma ve Maliye Politikası
14. Gelir Dağılımı ve Maliye Politikası
15. İstikrar Programları
16. Para ve Maliye Politikalarının Etkinliği
 
 
YEDİNCİ BÖLÜM: VERGİ HUKUKU
1. Vergi Hukuku Hakkında Genel Bilgiler
2. Vergi Hukukunda Taraflar
3. Vergi Hukukunun Kaynakları
4. Kanunların Uygulanması
5. Vergi Hukukunda Süreler
6. Mükellefin Ödevleri
7. Vergi İdaresinin Bilgi Edinme Yolları
8. Vergi Suç ve Cezaları
9. Vergi Uyuşmalıkları ve Çözüm Yolları
10.Kamu Alacağının Korunması
 
SEKİZİNCİ BÖLÜM: TÜRK VERGİ SİSTEMİ
1. Vergi Sistemi Kavramı ve Türk Vergi Sistemi
2. Gelir Üzerinden Alınan Vergiler
2. Servet ve Servet Transferi Üzerinden Alınan Vergiler
4. Harcamalar Üzerinden Alınan Vergiler